国有企业是（shì）国家经济发展的主力军和发展我国（guó）社会主义市（shì）场经济的重要（yào）支（zhī）柱，是推（tuī）进国（guó）家（jiā）现代化、保障人民共同利益的重要（yào）力（lì）量，是我们党和国家事业发展的（de）重要物质基（jī）础和（hé）政治基础。2015 年 8月，中共中央、国务（wù）院联合下发《关于深化国有企业改（gǎi）革的指（zhǐ）导意（yì）见》，明确要进一步完善现代企业制度，健（jiàn）全法人治理结构（gòu）。2017 年（nián） 4 月，国务院办公厅下（xià）发《关（guān）于进一步完善国有（yǒu）企业法人治理（lǐ）结构的指导意见》，明确完善国有企（qǐ）业法人治理（lǐ）结构（gòu）是全面（miàn）依法治（zhì）企、推进国（guó）家治理体系和治理能（néng）力现代（dài）化的（de）内在要求，是新一轮国有企业改革（gé）的重要任务。国有（yǒu）企（qǐ）业进一（yī）步完善法人治理结构，建立（lì）中国特色的现代（dài）企业制度已（yǐ）成为新（xīn）一轮国资国企改革（gé）的焦（jiāo）点。

1 现（xiàn）阶段完（wán）善国（guó）有企业（yè）法人治理结构中（zhōng）存在的问题

       随（suí）着国有（yǒu）企业改革步伐的推进，当前多数国有企业进行了公司制、股份制改革，向市场化、专业化、国际化方（fāng）向提升核心竞（jìng）争力。但从实践情况看，部分企业尚未形成有效的法人（rén）治理结（jié）构，权责（zé）不清、约（yuē）束不（bú）够、缺乏制衡等问题较为突出；依（yī）法治（zhì）企、中国（guó）特色现代企业制度建设仍（réng）不完善，一些董事（shì）会、监事会（huì）形同虚设，选派或推荐的（de）董监高人员未能真正代（dài）表出资人（rén）依法履职。这些问（wèn）题主要体（tǐ）现（xiàn）在 4 个方面

1.1 事（shì）权梳（shū）理和履职尽责（zé）方面（miàn）

       很多传（chuán）统国有企业因（yīn）特殊的历史原因，形成了（le）习（xí）惯或固（gù）有的管（guǎn）理流程（chéng）和方式，部分（fèn）企业集团还对其实（shí）施了数字化集成。但从依法治企、完善法（fǎ）人（rén）治理结（jié）构的角度来说，这些延续传（chuán）统国有企业行政化（huà）思维或人（rén）制（zhì）化管（guǎn）理的习惯（guàn）存在诸多不足，特别是对党委会、董事会、监事会、经理层、职代会的角色定位不清，责任（rèn）边界模（mó）糊，权利职（zhí）责不明。人力（lì）资源部门在开展“三定”工作时一般只制定（dìng）部（bù）门职（zhí）责（zé），很少会明晰（xī）这些机构的权责并设定（dìng）相应的流（liú）程。党委会（huì）核心（xīn）作用发挥与法人治理（lǐ）结构融合不够，董事会、监事会、经理（lǐ）层（céng）协同作用发挥不足（zú），职代会（huì）依法行使（shǐ）职权、维护职工合法权益的维（wéi）权意识不（bú）强；职能部门与董事会专（zhuān）业（yè）委员会之间只存在“点”状对接（jiē）而非“线”上联动；董事会专（zhuān）业委员会的专（zhuān）家作用发挥（huī）不突出。

1.2 人员选拔（bá）和（hé）制度完善（shàn）方面

 大型（xíng）国有企业集团对下属（shǔ）企业和领导人员的管理，一般采用分层（céng）分类管（guǎn）理方式，以基于资产管理架构（gòu）下的组织管理居多。从法人治理（lǐ）结构来说，凡由集团直（zhí）接投资的，都要根（gēn）据所投资（zī）企（qǐ）业（以下简称“任职企业（yè）”）的性（xìng）质选（xuǎn）派或推荐相应的董监高（gāo）人员。

 某大型国有企业集团国内并表企（qǐ）业（yè）有 350 多家（jiā），集（jí）团直（zhí）接投资的企业（yè）有 40 多家，而（ér）直接管理的企业只有 20 多（duō）家。直（zhí）接投资的（de）企业中，集团均有选派或（huò）推荐相应的董监高人员。但事实上，在人员选拔上（shàng），直管企业（yè）和非直管企（qǐ）业差异很大。对 20 多家直管企（qǐ）业选派或（huò）推荐的董监高人员以专职为主，且需进行（háng）推（tuī）荐、考察、公示（shì）等严格的干部选拔任用流程；对非直管企业选（xuǎn）派或推荐董监高人员（yuán）的做法相对比较简单：主要选（xuǎn）择（zé）业务关联度较大的（de）企业人员或集（jí）团财务（wù）、资产经营（yíng）、审计（jì）等（děng）相（xiàng）关职能部门人（rén）员兼职。对于（yú）兼职（zhí）人员的履职情况（态度）、履职成效（价值）、所任职企业对其（qí）的（de）评价（jià）（绩效）、任职期限（xiàn）（聘任）等都没有明确规定（dìng），缺乏相（xiàng）应的管理制度。

1.3 考核激励和（hé）淘汰约束方面

  很多企业比（bǐ）较重（chóng）视对直（zhí）管（guǎn）企业的考核管理，尤其是对（duì）个人（如党委书记、董（dǒng）事长、总经理或（huò）监（jiān）事长等）的（de）考核，但缺乏对党委会（huì）、董事（shì）会、监事（shì）会、经理层的（de）整（zhěng）体履职（zhí）要求（qiú）和考（kǎo）核评价，缺乏淘汰约束机制。

  对非直管企业所选派或推荐的董监高人员缺乏足（zú）够的重视，缺（quē）乏（fá）系统（tǒng）的约（yuē）束和（hé）考（kǎo）核（hé）体（tǐ）系。履（lǚ）职对象对所任（rèn）职企（qǐ）业的战略定位（wèi）、经营情况、风险（xiǎn）识别、转型发展等信息获取缺乏原动力和主动性，信息掌握不全面、不充分、不（bú）及时，无法充分发挥他们的作用和价值。甚（shèn）至出现个别履职对象因兼职过多，疲于应对（duì），其董监（jiān）事工作处于“空转（zhuǎn）”状态（tài）的现象。这些履职对象履（lǚ）职优劣与其职务升降、薪资调整、解聘（pìn）续聘之间没有（yǒu）形成必（bì）然的联动机制。

1.4 培训赋能和服务保障方面（miàn）

      在充分竞（jìng）争（zhēng）的（de）市（shì）场中，为节约管理（lǐ）成本（běn），集团一般都不（bú）设专（zhuān）门机构负责对履职对（duì）象的日常（cháng）管（guǎn）理、动态跟踪（zōng）等工作（zuò）。组织机构（gòu）不健全导致履职（zhí）对象缺少专业化（huà）指导和培训，缺少任职（zhí）企业应提（tí）供的必要性支撑和保障。多种因素叠加削（xuē）弱了履职对象的（de）积极性和履职效（xiào）能（néng），甚至有些履职对象对所任职企（qǐ）业（yè）的责、权、利不清晰（xī），存在严重的履职能力恐（kǒng）慌现象（xiàng）。

2 完善国有企业法人（rén）治理结构的（de）对策思（sī）考

       国有（yǒu）企业（yè）完善法人治理（lǐ）结构，建设（shè）中国特色现代（dài）企（qǐ）业（yè）制度是一项（xiàng）长（zhǎng）期而细致的工作，是（shì）一项系统工程，其涉（shè）及面广、专业性强（qiáng）、环节烦琐（suǒ）。有一定（dìng）历史（shǐ）的大（dà）型（xíng）国有企业（yè）集（jí）团（tuán），历史积淀较为（wéi）丰厚（hòu），在（zài）完（wán）善法（fǎ）人治理（lǐ）结构，建设现代企业制度过（guò）程中出现（xiàn）一些（xiē）问题和状况在所难免。

针对上（shàng）述问（wèn）题，认为应从（cóng）以下 4 方面加以（yǐ）改进（jìn）。

2.1 依（yī）法（fǎ）依规明权责

  彼得·德鲁克曾经说（shuō）过：“企（qǐ）业需要的就是一个管理原则。这一原则能够让（ràng）人（rén）充分发挥（huī）特长、担负责任，凝聚共同的愿景和一（yī）致（zhì）的努力方向，建（jiàn）立起团队合作和集体（tǐ）协作（zuò），并（bìng）能（néng）调和个人目标与共同（tóng）利（lì）益”。国有企业（yè）应该依照《中华人（rén）民共和国（guó）公司法（fǎ）》《公司（sī）章（zhāng）程》规定，以人力（lì）资（zī）源“三（sān）定”思维进一步（bù）理顺党委会、董事会、监事会、经理层和职代（dài）会之（zhī）间的权责定位和行（háng）权（quán）方式，规范权力运行、强化权（quán）利责任对等（děng），降（jiàng）低管（guǎn）理内耗，杜（dù）绝越位、缺位等现象，提升管控（kòng）效能，促进高（gāo）效发展。

  集团董监事会（huì）是整个（gè）集团依法（fǎ）治理的核心，要进一步发挥集团外部董监（jiān）事的（de）作用，理顺外部董监事的权（quán）责、作用、关系，增强（qiáng）其履职效能（néng）。强化集团董（dǒng）事会（huì）各专业委员会与总部相关职能部室之间的关系，制（zhì）定总部（bù）对（duì）口职（zhí）能部门与董事（shì）会（huì）专（zhuān）业委员会的工作（zuò）联络机制（zhì）和第一责（zé）任人制度，以（yǐ）充分发挥（huī）专业委员会的作用（yòng）和价（jià）值，提（tí）升决（jué）策效（xiào）率和（hé）效（xiào）能。

2.2 广开渠道选对（duì）人

       对非直接（jiē）管理的（de）企业，制定选派或推荐董监高（gāo）人员选（xuǎn）拔聘用制度（dù），进一步完善选派或推荐对象的任职条件、选（xuǎn）拔聘任以及任期时间、调任解聘等制度流（liú）程。建立健全集团外（wài）派董监高人员（yuán）的公开招聘、竞（jìng）争（zhēng）上岗等（děng）制（zhì）度，拓宽（kuān）选人用人视野和渠（qú）道。建立分层（céng）分类的（de）市（shì）场化公开招聘制度，依法（fǎ）规（guī）范各类（lèi）用工管理，形成“干部能上能下、员工能进能出、收入能增（zēng）能减”的市场化（huà）机制，突破思想束缚和机制瓶颈，补齐制度短板，激发（fā）人（rén）才动力活力，增强（qiáng）企业竞争力。

       梳理（lǐ）现有派出或推荐人员情况，进（jìn）一步优化调整。对历史原因形成的不（bú）合（hé）理现象（xiàng）进行逐步（bù）调整，平稳过渡，对不能胜任（rèn）的履职人员及时予（yǔ）以免（miǎn）职（zhí）；确定（dìng）合（hé）理（lǐ）的（de）兼职（zhí）数量，对过度兼职（zhí）的（de）予以减少，逐（zhú）步改变履职缺位（wèi）、兼（jiān）职过多（duō）现象；解决（jué）资（zī）产（chǎn）关系（xì）、业务板块关（guān）系和管理关系不一致等问题。

2.3 明确制度（dù）强考核

  对集团派出或推荐的董（dǒng）监高人员进一步明（míng）确授权事项、权责边（biān）界、考核评价要求；建立（lì）定期报告、专项（xiàng）报告、重大事项报告等汇（huì）报体系（xì）。通过履职对象（xiàng）的勤勉尽责倒（dǎo）逼任职（zhí）企（qǐ）业在重大决（jué）策、重大项（xiàng）目（mù）、专项工作以及特殊任务要求等重大事项上方向正确、过程合（hé）规、结果（guǒ）可（kě）控。在（zài）此基础上制定并完善相应履职流程，逐步（bù）实现信息化管（guǎn）控（kòng）和数字化集成，提升履职效率和效能。

  对履（lǚ）职对（duì）象的履职态度、履职（zhí）能力、勤勉程度、工作实（shí）绩（jì）等实施（shī）多维度评价 （评价主体含（hán）所任职企业及集团相关职能（néng）、业务（wù）部（bù）门等）。在相（xiàng）关法（fǎ）律法（fǎ）规和规章制度许可（kě）范围内，对兼职对象适度（dù）考虑工作（zuò）补贴，建立激励与（yǔ）约束方案，形成考（kǎo）核结果与（yǔ）工作补贴线性挂钩，与解聘续聘、提（tí）职加薪等（děng）协同联动。

2.4 培训保（bǎo）障赋新能

       建立（lì）集团职能（néng）部（bù）门与外部董监事的（de）信息沟通和联络人机制，为外部（bù）董监事（shì）科学合理决策（cè）提供信息来源和（hé）保证。建（jiàn）立外部董监事（shì）参加（jiā）集团重大（dà）会议（yì）、专题会（huì）议、重大（dà）项目（mù）中期讨论（lùn）等参（cān）会机制；制（zhì）定（dìng）对集团外部董（dǒng）监事在重大政策、市场前沿（yán）、行（háng）业趋势、管理创新等方面的年（nián）度学习和培训计划（huá），拓宽外部董监事（shì）的视野，充分发挥其专业优势和集成优势（shì），形（xíng）成（chéng）共同调研、共（gòng）商（shāng）大计、共谋发展的新格局；优化对集团外部董监事的支撑（chēng），充分发挥专业委员会的作用。

       加强对集（jí）团派出（chū）或推（tuī）荐董监高人员的培训和保障。建立多部门（mén）协同机制，多形式加强对（duì）外派董监高人员的培训（xùn）和指导，明确（què）其职责、权利和义务，提升其履职能（néng）力；以“管家式服务”建立（lì）联络人（rén）制度（dù），做好向外派董监高履职人员提供保障的“导航（háng）仪”。

3 结语（yǔ）

       国有企业是中国特色社会主（zhǔ）义的重（chóng）要物质基础和（hé）政（zhèng）治基础，改革开放 40 年来，我国国（guó）有企（qǐ）业在体（tǐ）制机制（zhì）改（gǎi）革上持续深化（huà）。党的十九届（jiè）四中全会聚（jù）焦坚持和完善中国特色社会主义制（zhì）度、推（tuī）进国家治理体系和治理能力现代化，明确提出（chū）要深化国有企业（yè）改革（gé），完善中国（guó）特色现代企业制度。国有企（qǐ）业（yè）完（wán）善法人治理结构，建（jiàn）立中国特色现代企业制度是一项系（xì）统工程，既（jì）要有（yǒu）贯彻“权（quán）责法定、权责透明、协调运转、有效制衡”的法治（zhì）思想，又要有（yǒu）“目标量化、责（zé）任封闭”的管理思维，还要受各（gè）企业错综复杂的实际情况制（zhì）约。要（yào）从战略（luè）角度深刻理解完善法（fǎ）人治理（lǐ）结构（gòu）的重要性，以资本为核心，坚持（chí）效（xiào）率优（yōu）先，优化流（liú）程再造，加强组织（zhī）配置，细化操作（zuò）方（fāng）案，全面形成适应现代企业制度、独具企业特点、科学高效实用（yòng）的依法治企工作体系，提升企业核心竞争力。